Peut-on transférer un plan d'épargne en actions d'un organisme gestionnaire à un autre et quelles en sont les incidences 

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Peut-on transférer un plan d'épargne en actions d'un organisme gestionnaire à un autre et quelles en sont les incidences 

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Il est possible de transférer un plan d'épargne en actions d'un organisme gestionnaire à un autre.
Ce transfert ne constitue pas un retrait s'il porte sur l'intégralité des titres et espèces figurant sur ce plan. Il ne fait pas perdre le droit de restitution de l'avoir fiscal et du crédit d'impôt.
Lorsque le remboursement par l'Etat intervient après le transfert, son montant est viré par le précédent établissement gestionnaire sur le compte en espèces associé ouvert auprès du nouvel établissement gestionnaire.
Le premier organisme communique au nouveau gestionnaire le montant des avoirs fiscaux et crédits d'impôt dont la restitution par l'Etat doit intervenir après le transfert. Cette information permet au nouveau gestionnaire de déterminer la valeur liquidative du plan en cas de clôture avant le virement de ces avoirs fiscaux et crédits d'impôt d'un compte ouvert au nom du titulaire.

Textes de référence :
documentation de base 5-G-4554, n° 60
documentation de base 5-I-476, n° 1

 

 

 
 
 

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